No son pocos los casos en los que se recurre a la facturación apócrifa como parte del mecanismo para lavar dinero.
Está demás aclarar, que las "facturas truchas" - ahora electrónicas- se emiten a nombre de un CUIT cualquiera. Es decir, nuestra clave de identificación tributaria puede figurar en cualquier factura apócrifa que se emita.
De acuerdo al relevamiento que pudo llevar adelante iProfesional, se están registrando casos de
monotributistas que son
excluidos del régimen por la
AFIP en base a gastos respaldados por "facturas truchas".
De acuerdo a la reglamentación vigente, la
AFIP puede
excluir o recategorizar de oficio a aquellos monotributistas que manifiesten consumos que no condicen con la categoría en la cual se encuentran inscriptos.
El problema se da cuando el fisco nacional toma como válidos los gastos que figuran en las "facturas truchas".
Diego Fraga, socio del estudio RCTZZ señaló a iProfesional que "la
AFIP debe extremar el control respecto a la
facturación apócrifa".
"Más aún si se tiene en cuenta que la defensa que puede realizar el monotributista ante esta maniobra seencuentra muy acotada", agregó Fraga.
MonotributoEn tanto, el viernes
1 de septiembre arrancó la
recategorización obligatoria por la que deberán pasar todos los inscriptos en el
Monotributo, según dispuso la
AFIP.
FUENTE: IFPROFESIONAL
